根据《中华人民共和国预算法》相关规定，现将罗湖区2016年财政预算调整方案公开如下：

　　一、2016年财政预算调整的背景

　　当前，财政工作面临的内外环境发生了深刻变化，特别是党的十八届三中全会提出建立现代财政制度的目标，从法律到规定，从体制到政策，从存量到增量，从体系到科目，财政改革的广度、深度、强度前所未有，处于过渡期的预算调整相应较频繁，调整资金量也较大。一是2016年随着辖区城市更新逐步推开，产业转型稳步进行，辖区经济获得了长足发展，各收入征管部门加大风险管理和清收入库，1-11月已完成年度预算的98.7%，预计全年将比预算出现一定幅度超收；二是从稳增长惠民生和建立现代财政制度出发，中央和省市陆续出台了一系列政策文件，加大财政资金统筹使用力度，打造存量资金长期盘活机制；三是对年初预算已安排、但由于政策变化等原因确定年内无法实施或无法完成的项目，以及临时性新增工作任务等原因增加支出的项目，在实际执行时相应调整项目经费。

　　二、关于2016年财政收入预计完成情况

　　今年以来，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的关心支持下，全区上下团结一心、开拓进取，稳增长、调结构、促改革，经济社会发展取得了新成绩。在经济发展的同时，财税部门依法组织收入，科学安排支出，财政预算执行情况良好。1-11月，全区一般公共预算收入累计完成889,271万元，完成年度预算的98.7%，比上年同期增收72,969万元，增长8.9%。

　　根据1-11月我区预算收入完成情况及各征管部门测算，预计全年我区一般公共预算收入完成940,000万元，比年初预算增加38,790万元；上级补助收入预计完成249,140万元，比年初预算增加83,318万元；加上调入预算稳定调节基金179,919万元，调入资金857, 391万元（其中2015年盘活调入304,675万元，2016年盘活调入369,879万元，2016年政府性基金调入175,313万元），上年结转结余收入45,438万元，预计全年财政总收入完成2,271,888万元。

　　（一）可安排超收收入情况

　　根据全年收入情况预计，2016年可安排超收收入为：一是一般公共预算超收38,790万元；二是上级补助收入比年初预算增加83,318万元，剔除一次性补助等列收列支项目46,950万元，实际可安排超收收入36,368万元。以上合计2016年实际可安排超收资金75,158万元。

　　（二）可安排预算调整资金情况

　　根据《预算法》规定，结合2016年预算实际执行情况，我们在年度预算支出中调剂出452,663万元用于年终各项资金的安排，其中有194,183万元在2016年年中进行了第一次预算调整，主要安排用于产业引导基金及民生实事等，以提高预算执行率，集中财力办大事。

　　剔除上述已调整事项后，此次实际可安排年底预算调整资金为258,480万元，主要是根据各项目支出执行情况以及实际资金需求测算，预计年底将形成结余的资金。其中：

　　1、调减政府投资项目24,700万元。

　　2、调减专项资金及预留经费16,545万元。

　　3、调减年初预留行政事业单位增人增资增社保增清扫面积等经费5,000万元。

　　4、调减年初预留预备费10,000万元。

　　5、调减住房保障经费11,000万元。

　　6、调减财政代编经费140,025万元。

　　7、调减教育统筹经费5,925万元。

　　8、调减部门预算调剂指标36,280万元。

　　9、调减预算周转金9,005万元。

　　（三）可安排调入资金情况

　　根据中央要求，我们清理出年度可安排调入资金180,897万元，主要是将政府性基金超过规定比例的结转资金175,313万元，以及社保退回失业保险金5,000万元调入一般公共预算统筹。

　　上述三方面合计，我区2016年可安排财政超收收入和预算调整资金共708,718万元（含可安排超收资金75,158万元、可安排预算调整资金452,663万元及可安排调入资金180,897万元）。

　　需要说明的是，由于上级财政部门的结算事项尚未下达，市对区特定转移支付规模还不能确定，第五轮市区财政体制基期年也尚未明确，以上只是初步预测结果，决算数会略有出入。

　　三、关于2016年财政超收收入和预算调整资金的安排

　　（一）安排原则

　　根据中央“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的经济工作指导思想，结合市财委对2016年财政预算调整的具体指导意见和我区实际情况，建议对预算超收收入和调整资金按以下原则安排：

　　一是严格依法依规。根据《预算法》规定，一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金；根据中央政策文件精神，盘活存量资金应尽快使用完毕，不得再形成沉淀，到期如不能完成支出的，需进行收回再安排。

　　二是集中财力办大事。从促进辖区转型发展出发，厉行勤俭节约，将年度预算调整资金集中起来，重点用于棚户区改造、产业引导基金及辖区民生实事等。

　　三是切实在当年形成有效支出。对当年预算调整资金的安排，首先保障刚性必保支出，继续加大对社会保障、公共安全、城市管理等重点民生领域的投入，其次要安排切实可行项目，避免再次结余，造成资金沉淀。

　　（二）安排内容

　　1、一般公共预算

　　根据上述原则，建议对2016年可安排财政超收收入和预算调整资金708,718万元作如下安排：

　　（1）年中预算调整安排194,183万元（已经区六届人大常委会第四十五次会议审议批准）。

　　（2）安排民计民生支出等经费249,475万元。其中安排“二线插花地”棚户区改造项目经费247,859万元，安排社区党群服务中心装修等民计民生支出1,616万元。

　　（3）安排预算稳定调节基金265,060万元。一是根据《预算法》第六十六条：“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金”，将2016年一般公共预算超收38,790万元、上级补助超收36,368万元及调入资金180,897万元，合计256,055万元，全部转增预算稳定调节基金；二是将调减的预算周转金9,005万元补充到预算稳定调节基金。

　　2、政府性基金预算

　　根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发﹝2015﹞35号），加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度，对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分，应调入一般公共预算统筹使用。建议对政府性基金收支预算作如下调整：

　　（1）收入方面

　　2016年，政府性基金预算收入188,675万元，具体包括：城市更新项目地价款177,269万元、土地出让收入4,670万元、农业土地开发资金收入364万元、彩票公益金收入6,216万元、国家电影事业发展专项资金收入156万元。

　　加上上年结转收入7,982万元，2016年政府性基金预算收入196,657万元。

　　（2）支出方面

　　按照“以收定支、量入为出、收支平衡”的原则，相应安排2016年政府性基金预算支出16,344万元，具体包括：国有土地使用权出让金支出7,919万元（其中城市建设支出7,768万元，土地出让业务支出151万元）、福利彩票公益金支出6,079万元、体育彩票公益金支出1,818万元、残疾人事业彩票公益金支出322万元，文化事业彩票公益金支出50万元（由区民政、福利中心等部门向市申报，市再向区下达具体项目）、国家电影事业发展专项资金支出156万元。

　　加上结转下年支出5,000万元，调出资金175,313万元，2016年政府性基金预算支出总计196,657万元。

　　需要说明的是，由于全年预算尚未执行完毕，以上政府性基金收支均为预计数，实际如有增减变化，均在当年调出资金中调整。

　　3、盘活存量资金

　　根据中央关于盘活存量资金的政策精神，经区人大常委会审议通过，2016年我们安排盘活存量资金使用方案369,879万元，截至目前，实际支出359,807万元，其余8,403万元由于实际执行政策与当时市里预通知发生变化或政策出台时间延后等原因，需进行调整。根据国务院关于盘活存量资金的政策精神，已调入当年预算的存量资金当年必须支出完毕，以避免形成二次沉淀。据此，我们对预计无法按原计划支出的2016年盘活存量资金8,403万元进行了相应调整，具体如下：

　　（1）调减老旧电气排查整治工作试点等经费8,403万元，主要包括：一是老旧电气排查整治工作试点经费调减2,000万元；二是预留交通规划等区政府2016年课题规划研究经费调减1,947万元；三是预留2015年未完成的民生微实事项目收尾经费调减1,000万元；四是应急救援装备采购经费调减767万元；五是罗湖区“城市客厅”项目建设经费调减700万元。以上合计调减8,403万元。

　　（2）调增“二线插花地”棚户区改造项目经费8,403万元。

　　以上合计从当年一般公共预算和盘活存量资金中调整安排“二线插花地”棚户区改造经费256,262万元。

　　需要说明的是，方案是根据今年1-11月的收入情况预测，根据跨年度预算平衡机制，当年实际收支如有增减变化，均在预算稳定调节金和“二线插花地”棚户区改造经费中调整。