今年以来，受“营改增”全面推开以及第五轮市区财政体制正式实施等因素影响，我区一般公共预算收入和政府性基金收入预计会出现较大变化。同时，为落实好省市新政策新要求，需增加安排部分项目资金。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，现编制预算调整方案，提请审议。

　　一、一般公共预算调整方案

　　（一）收入方面

　　1、一般公共预算收入预计完成940,000万元，比年初预算增加19,500万元，具体为：

　　（1）税收收入完成882,700万元，比年初预算增加2,700万元。主要原因是第五轮市区财政体制正式实施，金融保险增值税由市专享税调整为市区共享税，增加区级收入。

　　（2）非税收入完成57,300万元，比年初预算增加16,800万元。主要原因：一是保障房销售增加国有资源（资产）有偿使用收入10,129万元；二是清理房屋租赁管理费专户，带来一次性收入约1,956万元。

　　2、上级补助收入预计为1,511,179万元，比年初预算增加1,349,342万元，主要原因是市下拨“二线插花地”棚户区改造专项资金1,300,000万元。

　　3、调入预算稳定调节基金预计为721,720万元，比年初预算增加126,720万元，用于安排年底预算调整新增支出项目。

　　4、调入资金预计为472,450万元，比年初预算增加422,450万元。主要原因：一是2017年盘活单位历年存量资金比年初预算增加2,500万元；二是根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）要求，政府性基金结转资金规模超过当年收入30%的部分，应调入一般公共预算统筹使用。2017年我区政府性基金收入规模预计为432,751万元，将其中419,950万元调入一般公共预算统筹使用。

　　据此安排后，我区一般公共预算收入调整为940,000万元，上级补助收入调整为1,511,179万元，调入预算稳定调节基金调整为721,720万元，调入资金调整为472,450万元，加上上年结转结余收入43,310万元，我区2017年财政总收入预计为3,688,659万元，增加1,918,012万元。

　　需要说明的是，由于上级财政部门的结算事项尚未下达，市对区特定转移支付规模还不能确定，以上只是初步预测结果，决算数会略有出入。

　　（二）支出方面

　　一般公共预算支出预计完成2,945,997万元，比年初预算增加1,465,482万元，具体如下：

　　1、年初预算项目1,433,975万元，比年初预算数减少46,540万元，主要原因是收回各预算单位预计无法支出的项目资金46,540万元，用于年底预算调整新增项目。

　　2、上级专项转移支出项目1,082,500万元，比年初预算增加1,082,500万元，主要原因是市追加棚户区改造专项资金。

　　3、年中预算调整新增支出项目239,841万元。相关预算调整方案已于2017年8月31日经深圳市罗湖区第七届人大常委会第八次会议审议通过（罗人委〔2017〕27号）。

　　4、年底预算调整新增支出项目189,681万元。主要包括：

　　（1）养老保险改革等政策性增支经费180,000万元。根据《深圳市人民政府关于贯彻落实广东省人民政府关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的意见》（深府〔2017〕37号）以及《关于调整机关和财政拨款事业单位住房公积金缴存基数和缴存比例的通知》（深建字〔2017〕12号）等文件精神，安排养老保险改革等政策性增支经费180,000万元。

　　（2）区社保局代发行政事业单位离退休经费5,200万元。根据深圳市人社局《关于2016年12月31日前退休的机关事业单位退休人员预调基本养老金的通知》（深人发〔2017〕81号）精神，安排区社保局代发行政事业单位离退休经费5,200万元。

　　（3）区经促局社会主义新农村示范村建设帮扶资金和精准扶贫资金2,600万元。根据《中共广东省委办公厅 广东省人民政府办公厅印发<关于2277个省定贫困村创建社会主义新农村示范村的实施方案>的通知》（粤委办〔2017〕55号）精神以及市政府要求，安排社会主义新农村示范村建设帮扶资金和精准扶贫资金2,600万元。

　　（4）区科创局产业转型升级专项资金1881万元。

　　5、安排预算稳定调节基金667,210万元，比年初预算增加452,530万元，主要来源于：

　　（1）一般公共预算超收19,500万元。

　　（2）上级补助收入超收10,580万元。

　　（3）调入政府性基金及单位历年存量资金422,450万元。

　　据此安排后，区级一般公共预算支出从1,480,515万元调整为2,945,997万元，增加1,465,482万元；安排预算稳定调节基金从214,680万元调整为667,210万元，增加452,530万元，加上上解支出75,452万元后，财政总支出从1,770,647万元调整为3,688,659万元，增加1,918,012万元，收支保持平衡。

　　二、政府性基金预算调整方案

　　（一）收入方面

　　2017年政府性基金预算收入预计为431,109万元，比年初预算增加326,053万元。具体为：

　　（1）国有土地使用权出让收入预计完成424,650万元，比年初预算增加324,650万元。增长的主要原因：一是市区第五轮财政体制正式实施，市与区地价收入分成比例从第四轮的7:3调整为第五轮的4:6（城中村旧改项目为2:8），收入分成翻番；二是2016年体制清算拨返我区地价收入47,892万元。其中，城市更新项目地价款400,000万元，比年初预算增加300,000万元；其他土地出让收入比年初预算增加24,650万元。

　　（2）彩票公益金收入5,652万元，比年初预算增加596万元。

　　（3）国家电影事业发展专项资金收入807万元，比年初预算增加807万元。

　　根据上述调整后，政府性基金预算收入由105,056万元调整为431,109万元，增加326,053万元；加上上年结转1,642万元后，2017年政府性基金收入总计为432,751万元，增加326,053万元。

　　（二）支出方面

　　按照“以收定支、量入为出、收支平衡”的原则，相应安排2017年政府性基金预算支出9,101万元，比年初预算增加2403万元，具体为：

　　（1）安排城乡社区支出2,106万元，比年初预算增加1000万元。其中安排国有土地使用权出让金支出2,106万元，比年初预算增加1,000万元，主要用于城市建设及征地拆迁补偿支出。

　　（2）安排其他支出6,188万元，比年初预算增加596万元。其中安排彩票公益金支出为6,188万元，比年初预算增加596万元。主要原因是体育彩票公益金支出增加596万元。

　　（3）安排文化体育与传媒支出807万元。

　　（4）安排调出资金419,950万元。根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发﹝2015﹞35号）要求，对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分，应调入一般公共预算统筹使用。

　　据此安排后，政府性基金预算支出由6,698万元调整为9,101万元，增加2,403万元；加上结转下年支出3,700万元，调出资金419,950万元，2017年政府性基金支出总计432,751万元。收支保持平衡。

　　三、国有资本经营预算调整方案

　　2017年，我区国有资本经营收入105,000万元，支出105,000万元。由于我区已在2017年公共财政预算中安排注资罗湖人才安居集团105,000万元，相关支出已在公共财政预算中予以体现。根据《预算法》关于国有资本经营预算编制的有关规定，现将在国有资本经营预算中体现的105,000万元予以调整。调整后，国有资本经营预算收入为0，支出为0。

　　需要说明的是，上述方案均是根据今年1-10月的收支情况预测，由于全年预算尚未执行完毕，根据跨年度预算平衡机制，当年实际收支如有增减变化，均在预算稳定调节基金中调整。

　　以上方案请予审议。