针对《深圳市罗湖区东晓街道办事处2023年度部门预算执行和其他财政收支情况审计报告》涉及的问题我街道高度重视、积极整改，具体整改情况如下：

　　一、城市综合管理方面

　　（一）环卫合同违约处罚条款执行不严，涉及金额30.50万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。街道综合行政执法队已约谈了华富公司负责人，华富公司表示全力配合工作，同意按项目合同违约处置，目前已在2024年项目6月的服务费中完成扣除违约金30.5万元。

　　（二）环卫合同垃圾清运补充采购审查不到位。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。我街道目前未支付补充采购协议约定的 24.94万元，按程序通过原合同项目变更的形式在街道政务网发布公示（公示期不少于 5 天），并与华富公司签订补充采购协议终止履约的合同并按规定进行合同备案。目前终止协议于2024年8月14日完成签订及备案。

　　（三）市容合同履约考核条款执行不到位，涉及金额1.05万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。按合同约定对罗保公司、国保公司扣款合计 10463.88元，目前两家公司已完成退款并上缴国库。

　　（四）市容合同配备人员年龄与合同约定不符。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。在保证人员稳定情况下按合同约定要求供应商足额配备符合要求的工作人员。7月20周岁以上35周岁以下的市容秩序辅助管理人员占比72.72%，8月占比78.78%，均符合合同要求。后续将继加强合同履约监管，确保符要求。

　　二、公共服务及民生服务方面

　　（一）居家养老服务费用结算审核不到位。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。

　　1.针对匡大机构164名老人缺少全年或部分月份服务记录的问题。前期每月结算时，居家机构提供结算表，补助名单，居家劵，报街道结算。但我街道在履约中会对服务情况按季度检查并进行抽查，后期也未要求要求养老机构保留原始服务记录。针对上述问题街道分别于2024年5月22日及8月7日至9日，科室工作人员进行电话回访工作，经核实，140名老人全部确认了居家服务的真实性，另外24名老人当中，部分老人有居家服务的同时也在长者饭堂就餐，另有部分老人则全部在长者饭堂就餐，这些老人在长者饭堂的累计餐次金额已达到居家结算标准。

　　2.我街道于2024年5月22日向居家机构发出通知，要求居家机构加强内部管理，建立服务记录管理制度，确保所有服务记录准确、及时地记录与保存；从6月份开始，提交的居家服务补助名单不再需要服务对象签名，街道对原始居家服务记录每月进行核查，从根源上杜绝原始居家服务记录缺失问题。

　　3.我街道于2024年8月1日，制定街道居家养老服务工作流程，明确机构、社区与街道各自的职责与规范。

　　4.我街道于2024年8月1日向匡大机构发出通知，要求对已支付部分居家服务人员为服务对象的亲属或保姆，仅为其老人提供服务的居家服款项进行追缴。截至8月20日，针对已支付的居家养老服务款项，经核查确认，有16名服务对象的亲属或保姆（均与匡大机构签署了居家养老服务协议和劳务协议），仅为其家中老人提供了服务，接受了共计32930元的结算款项，这些款项由匡大工作人员直接转账至相关亲属或保姆的个人账户。经核实，该16名服务对象均存在不同程度的生活困难，追回款项难度较大。

　　鉴于上述16名服务对象生活困难，追回款项难度较大，根据区民政局的指导意见，将要求匡大机构在2024年底之前，为16名服务对象根据其申请居家服务类型的金额提供居家养老服务，并做好服务记录，我街道将对此进行跟踪和监督，确保居家服务的金额能够抵消之前转入个人账户的金额，以有效的落实整改措施，保障居家服务资金能够公平、合理地惠及所有需要的老人群体。

　　（二）党群服务中心运营项目经费监管不到位，涉及金额7.17万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。针对2022年7月至2023年6月，合同期内东晓社区、兰花社区、独树社区和草埔东社区项目运作经费不足10%的问题。经业务科室反复核实且与审计局和社工机构沟通，涉及金额实际为50502.83万元。社工机构需退回四个社区项目经费结余部分，其中，兰花社区结余15479.37元，东晓社区结余8818.97元，独树社区结余14110.49元，草埔东社区结余12094元，总计50502.83万元。目前，社工机构已于2024年8月将结余经费退款至我街道。

　　我街道于2024年8月5日向现运营社工机构即深圳市温馨社工服务中心和深圳市新现代社工服务中心发出通知，将严格按照监管计划对社工机构进行监督管理，要求财务公开透明，严格按照经费使用要求执行，并按时提供履约资料，确保项目顺利运行。

　　三、建设工程项目管理方面

　　（一）供应商资质不符合规定。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。

　　1.关于围岭石鼓坑边坡工程和金稻田路1115号77号大院入口处南侧边坡工程项目，因合同未规定不符合地质灾害治理工程勘察设计、施工和监理相应资质的违约责任，我街道无合同依据追究资质问题的违约责任。目前，相关项目均已通过竣工验收，工程质量整体符合要求，后续我办将持续开展巡查检查，督促施工单位按约定履行维保和修缮责任。

　　2.针对此次资格审核不严格的问题，以上两个项目均委托罗湖交易集团采购，交易集团在前期审核中未告知街道入围供应商存在资质问题，而街道工作人员应专业水平不足无法单独判断，故产生上问题。鉴于此严厉约谈深圳交易集团有限公司罗湖分公司，要求后续务必做好投标企业资格审查，确保供应商资质符合规定、有效期涵盖建设全过程。同时，我办将持续跟进“地质灾害治理资质”相关政策要求，加强指导和督促，确保后续项目把好资质关。

　　3.完善供应商资格审查和合同风险管理等内部实施流程。一是明确后续项目应当按照法律法规以及采购文件的要求，对供应商的资质条件等各方面进行资格审查，保存审查记录及相关证据；二是加强制度学习及合同审查相关培训，做好采购需求文件编制、合同签订等重要环节，防范相关风险。

　　（二）工程造价管理不到位，多计金额约69.43万元。

　　1.草埔东城中村4栋C类停用管控房屋安全围挡项目以及松泉山庄消防设施改造项目工程施工项目按货物类进行采购和管理不符合规定。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。积极履行建设单位结算主体责任，聘请第三方专业公司对草埔东城中村4栋C类停用管控房屋安全围挡项目、松泉山庄消防设施改造项目进行结算审核，出具《工程造价结算审核报告书》（松泉山庄消防设施改造项目）及《草埔东城中村4栋C类停用管控房屋安全围挡项目结算审核报告》。以审核造价347154.53元为最终结算金额，全数追回草埔东城中村4栋C类停用管控房屋安全围挡项目多计的238895.47元。以审核造价808838.13元为最终结算金额，全数追回松泉山庄消防设施改造项目多计的225695.49元；同时，按照党委会议纪要精神，街道需收回垫付的263328元，故松泉山庄物业管理公司退回37632.5元，松泉山庄消防设施改造项目实际退回资金为263328元。两个项目一共退回502223.47元，已按要求上缴国库。

　　2.结算审核把关不到位。

　　（1）2022-2023年东晓街道办事处开展的道路破损修缮、创文应急零星小工程等4个项目，结算审定金额合计218.13万元，均未按投标下浮率下浮，多计金额合计约16.63万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，其中①、③、④已整改，②阶段性整改。通过我办与第三方造价咨询公司多次重新核实报告中提及的工程项目，目前4个项目已完成重新审定，详细如下：

　　①2022 年东晓街道创文应急零星小工程项目，原审定金额为425718.19元，现审定金额为353618.48元（下浮率按16.9%计取，审减额为84319.67元）。前期我办已支付项目金额412946.64元，因此中标方需退回金额69936.71元。经双方商议，一致同意未支付的质保金与需退回项目金额相抵充，抵充未支付质保金10608.55元后，中标方还需向我办退回项目金额59328.16元，同时项目质保期仍至2024年11月9日；目前已追回款项并上缴国库。

　　②2022年东晓街道创文期间道路破损修缮小工程项目，原审定金额为953554.84元，现审定金额为872725.13元（下浮率按6.88%计取，审减额为106423.49元）。前期我办已支付项目金额924948.19元，因此中标方需退回金额78404.81元。经双方商议，一致同意未支付的质保金与需退回项目金额相抵充，抵充未支付质保金26181.75元后，中标方还需向我办退回项目金额52223.06元，同时项目质保期仍至2024年11月17日；经我办多次沟通，因中标方称企业困难，面临破产，暂时无法退还款项。8月27日，我办约谈中标方法人代表，该司法人代表口头承诺尽力争取7天内筹资退还款项。

　　③2023年东晓街道红线内道路破损（含数字化案件处置及零星工程）项目，质保期为2025年11月30日（考虑到质保时间较久本项目不抵扣质保金），原审定金额为287580.81元，现审定金额为278190.98元（下浮率按3.69%计取，审减额为42931.74元）。前期我办已付97%的项目金额278953.39元，按照新审定金额的97%计算应付269845.25元，故中标方需退回金额9108.14元；目前已追回款项并上缴国库。

　　④2023年东晓街道创文应急零星小工程项目，质保期为2025年9月4日，原审定金额为513996.8元，现审定金额为494967.66元（下浮率按3.39%计取，审减金额为41508.04元）。前期我办已支付中标方项目款项385240元，后期我办将按现审定金额支付中标方剩余项目款项109727.66元（含质保金）。

　　（2）草埔宗祠广场增设活动广场工程，设计种植5株乔木，金额合计2.63万元。一方面，上述乔木单价偏高合计约1.52万元；另一方面，据了解施工过程中乔木进场时因居民反对而未种植，上述乔木交由施工单位处理，项目结算时未扣除相关费用，该项乔木的处置方式不合理。

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。针对该项目，我办已重新进行结算，确认整改后的结算审核金额为536825.53元，根据支付进度需施工单位返还工程款26324.82元。为推进审计整改事宜，我办已多次约谈施工单位，并正式发函要求其配合整改及明确退款安排，目前，施工单位已积极响应，启动了退款流程，预计该笔款项将于9月份退还至指定账户。

　　根据预算编制和预算审核合同约定，乙方应按合同价（2000元）20%各赔付我街道400元，预算编制单位深圳市广得信工程造价咨询有限公司和预算审核单位广得信工程造价咨询有限公司正积极处理退款事宜，预计该笔款项将于9月退还至指定账户。

　　3.部分预算项单价偏高。

　　（1）东昌路公交宿舍楼外墙及街道景观提升项目

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。

　　针对散尾葵造价多计问题，鉴于我街道东晓社区工作站搬迁至项目邻近区域，社区多次申请对周边环境进行美化升级，因此我办要求施工单位依据多计的金额及现场实际情况，进行必要的苗木补种工作。

　　关于“带骨架幕墙”部分的造价问题，经过重新结算审核，现已确认调整后的结算金额为803981.57元，需施工单位退还工程款38498.26元。为推进审计整改工作，我办已多次约谈施工单位，并正式发函要求其进行整改，同时详细说明退款事宜。施工单位已积极响应，该笔款项已退还至指定账户。

　　根据预算编制和预算审核合同约定，乙方应按合同价（2000元）20%各赔付我街道400元，预算编制单位深圳市广得信工程造价咨询有限公司和预算审核单位广得信工程造价咨询有限公司正积极处理退款事宜，预计该笔款项将于九月退还至指定账户。

　　（2）松泉公寓十八栋供电线路升级改造工程

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。近期松泉公寓十八栋供电线路升级改造工程已完成竣工验收，目前施工单位正在准备结算材料，我办已告知施工单位“槽式电缆桥架”单价需进行必要修正，施工单位对此表示积极配合，后续将在结算审核中扣除该项多计金额，以保障结算工作的准确性与公正性。

　　根据预算编制和预算审核合同约定，乙方应按合同价（2000元）20%赔付我街道400元，预算审核单位广得信工程造价咨询有限公司正积极处理退款事宜，预计该笔款项将于九月退还至指定账户。

　　（三）对施工方、监理方监管不到位，多计金额约22.43万元。

　　1.部分项目未按图施工、设计变更不及时。

　　（1）九门地菜巷子环境提升工程

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。九门地菜巷子环境提升工程已根据审计整改要求重新完成结算，调整后的结算金额为900832.11元，根据支付进度计算需施工单位退还工程款80438.88元，我办就整改要求已多次约谈施工单位，并正式发函详细阐明相关情况。目前，施工单位正积极处理退款事宜，预计该笔款项将于九月退还至指定账户。

　　同时根据《九门地菜巷子环境提升工程施工合同》约定，“因承包人原因导致工程质量不符合合同要求的违约责任：要求其在指定的期限内改正，并支付合同价的3%/次违约金”，按项目违约条款计算，还需中标方退回违约金28351.66元（项目合同签订价945055.48元*3%），施工单位正积极处理退款事宜，预计该笔款项将于九月退还至指定账户。

　　根据《九门地菜巷子环境提升工程（监理）》约定，“委托人或质监部门在现场发现质量隐患，而监理单位现场受托人员没能书面记录，扣减监理合同价款的 10%”，按违约条款及最新结算价计算，监理服务费应为29727.46元，根据已支付金额计算需监理单位退回5855.26元（合同签订价31186.83元，违约金为3118.68元，已支付32464.04元），监理单位正积极处理退款事宜，预计该笔款项将于九月退还至指定账户。

　　（2）2022年英达花园及深华花园地面修缮工程

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。

　　通过我办与第三方造价咨询公司多次现场核实，目前施工项目已完成重新审定。项目质保期为2024年12月12日，原审定金额为451428.29元，现审定金额为424462.27元（下浮率按3.12%计取，审减金额为48651.61元）。项目应退还金额详细如下：

　　根据项目合同24.2款第（3）项“因承包人原因导致工程质量不符合合同要求的违约责任：要求其在指定的期限内改正，并支付合同价的3%/次违约金，如拒不整改的，支付合同价款的30%违约金，并解除合同”。由于本项目施工已完成验收，故按项目违约条款，扣除中标方违约金13347.65元（项目合同签订价444921.72元*3%）。

　　按原审定价451428.29元，前期已支付至项目总进度97%的价款437885.44元。现审定该项目金额应为424462.27元，实际需支付411728.40元，因此中标方需退回金额26157.04元。

　　经双方商议，一致同意未支付的质保金与需退回项目金额相抵充，抵充未支付质保金13177.39元后，中标方需向我办退回项目金额13423.172元，同时项目质保期仍至2024年12月12日。  

　　结合以上2项内容，中标方共需退还金额为26770.82元。目前已追回款项并上缴国库。

　　我办于2022年12月6日与监理服务公司签订《东晓街道2022年英达花园和深华花园小公园路面修缮及环境提升工程（监理）》合同（以下简称“监理项目”），原支付服务费总金额为14897.13元。详细如下：

　　根据《中华人民共和国民法典》第五百八十三条、五百八十四条关于合同违约责任的规定，由于监理公司作为监理方验收时未能发现问题，导致工程项目未按设计规格施工仍竣工验收合格，监理公司需要承担违约责任及支付监理项目原支付总额的10%违约金作为损失赔偿至我办，即金额1489.71元。

　　前期我办已按照原《东晓街道2022年英达花园和深华花园小公园路面修缮及环境提升工程项目》的审定价格为451428.29元，支付共计14897.13元的服务费。经第三方造价公司再次审定，现施工项目审定金额应为424462.27元，实际本监理项目服务费为14007.25元。因此监理公司需退回金额889.88元。

　　结合以上2项内容，监理公司共需退还金额2379.59元。目前已追回款项并上缴国库。

　　（3）东晓街道围岭石鼓坑边坡工程

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。

　　针对发现铁丝网直径约0.5mm，与设计2.6mm不符的问题，目前已督促施工单位全部更换为2.6mm直径铁丝网，并按照合同约定不予支付质保金（工程款3%，金额为22945.96元），后续项目将加强监管，严格按图施工。

　　因监理单位验收时未指出铁丝网未按设计规格施工问题，导致工程项目仍竣工验收合格，我办已根据合同约定去函监理单位追究违约责任，依约扣除10%价款，共计2524.05元。预计该笔款项将于九月退还至指定账户。

　　（4）成业冷库周边景观提升工程、苑楼周边围挡提升、丰湖大厦周边景观提升项目

　　整改情况：街道采纳意见，已整改。针对成业冷库、翠苑楼及丰湖大厦周边景观与围挡提升工程中出现的材料备案不及时问题，我办积极约谈了相关施工单位及年度监理单位，责令其限期整改，并深刻反思工程管理过程中存在的问题。目前，上述项目均已完成全过程材料备案及结算工作，监理单位已就其失职行为进行了自我检讨，以期未来能加强监督，提升工程管理效率与质量。

　　2.围岭石鼓坑边坡工程项目绿植养护不到位。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。因边坡部分区域背阴无阳光照射，绿植难存活，我办已要求施工单位补种绿植，现绿植生存率达90%，后续将继续督促施工和管养单位做好绿植栽种、养护工作。

　　针对以上工程问题，以及为避免后续产生同样的问题，我街道制定《深圳市罗湖区东晓街道工程管理实施细则》，从制度层面长远规范工程管理。

　　四、自行采购工作方面

　　（一）采购程序管理不规范，涉及金额159.15万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。街道于7月31日牵头开展合同培训，各科室合同经办人参训，确保今后合同签订流程规范顺畅。同时加强各个采购环节的把控，执行严格程序，规范采购行为。定期组织培训，学习制度文件，严格遵守合同签订流程。制定《深圳市罗湖区东晓街道政府采购实施办法》，深入细化各管理环节的具体要求，并坚决执行。

　　（二）直接委托采购制度不规范，涉及金额192.57万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。一是通过《提醒函》的形式向各科室规范采购程序。二是根据上级单位印发的管理制度并结合街道实际修订了《深圳市罗湖区东晓街道政府采购实施办法》，加强对采购文件编制、审核程序的管理。《深圳市罗湖区东晓街道政府采购实施办法》第六章第一节中对适用直接确定供应商的项目情形、金额范围、决策程序，在内控制度中予以明确。

　　五、固定资产管理方面

　　（一）部分资产使用效益不高，涉及金额78.25万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。

　　1.要求供应商退回设备未联网期间的信息服务费，供应商已按要求全数退回未使用的1年半的信息服务费，共计2.95万元。

　　2.电动自行车识别设备在2021年电动自行车普遍上楼入户时期发挥了重要作用，但随着科技的日新月异，经过3年的发展，原有电动自行车识别设备已迭代更新，旧产品无法连接新系统网络，而更换新设备需要更大投入。为最大发挥资产效能，街道积极沟通供应商，街道应急办与供应商一起组织队伍对安装在小区内的电动自行车识别设备进行逐个排查、维护保养，确保识别设备单机版24小时正常运行，一旦有电动车进入，仍能报警提示居民电动自行车禁止入楼栋，以此警醒提醒住户，强化安全意识。

　　（二）资产冗余情况下仍新增采购，涉及金额9.12万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。一是我街道年初制定了《《东晓街道办事处固定资产管理制度》；二是通过提醒函的形式再次提醒各科室资产购置需准守“先调剂、后购置”原则。

　　（三）资产实物盘亏，涉及金额2.24万元。

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。在抽盘过程中发现，存放地点为“疫苗接种点”的固定资产，因疫情期间聘请的第三方工作人员落实不到位，相关资产并未粘贴资产标签，导致后续实物管理出现问题，无法确认实物编码，仅能以管理部门及存放地点辨别，已找回的资产将按目前实际情况修改相关管理人员及存放地点等信息。由于疫情工作相关点位解散的缘故，故出现资产去向追溯难，资产管理难定责的问题，故未能在限定期间内完成处置，其中，因不确定资产来源，将针对涉及盘亏问题资产的特定型号同类资产进行全范围排查，确定仍有3项资产的原始存放地点不属于疫苗接种点，已通知涉及管理部门要求尽快追回相关资产，落定责任方后完成后续处置。

　　六、以往审计发现问题的整改方面

　　（一）“厨余垃圾中小型设备（10吨位量）处理技术与购买服务”项目终止后未及时追回相关合同款问题，截至2024年5月30日剩余15.68万元未追回。

　　整改情况：我街道采纳意见，已整改。已追回剩余15.68万元。

　　（二）2023年“瓶改管”增补工程存在应收未收用户费用问题，截至2024年5月30日尚未全部收回。

　　整改情况：我街道采纳意见，阶段性整改。针对2023瓶改管增补工程居民收费问题，我办在2024年初收到审计报告采纳、审计决定执行情况后，立即汇总所有未匹配上缴费记录的房号，形成应收未收金额和名单（涉及金额14.3万元，共110户），截至2024年8月，共核实或追缴金额8.19万，共63户。截至目前，剩余6.11万，共47户未缴。后续街道将继续追缴。

　　综上，针对上述审计问题，我街道完成绝大部分整改，后续将继续跟进退款事宜，定期向区审计局汇报进度。同时加强合同履约监管以及工作人员的业务培训，根据工作实际进一步完善街道制度建设。

深圳市罗湖区东晓街道办事处

2024年8月30日